GLI OBIETTIVI - Gli obiettivi principali delle misure proposte dalla Commissione europea sono il rafforzamento del mercato interno mediante la riduzione della complessità transfrontaliera, la tutela degli interessi della società dalla criminalità e dagli atti terroristici, la salvaguardia della prosperità economica dell’Unione europea assicurando un efficiente contesto imprenditoriale, il contributo alla stabilità finanziaria tutelando la solidità, il funzionamento regolare e l’integrità del sistema finanziario.
La direttiva potenzia ulteriormente alcuni elementi delle raccomandazioni rivedute, in particolare in relazione all’ambito d’applicazione (inserendo i prestatori di servizi di gioco d’azzardo e i commercianti di oggetti con una soglia di valore di 7.500 euro), alle informazioni sulla titolarità effettiva (che devono essere messe a disposizione degli enti obbligati e delle autorità competenti) e alle disposizioni sulle sanzioni.
VALUTAZIONE D’IMPATTO - La Commissione ha realizzato una valutazione d’impatto, in cui ha analizzato le possibili conseguenze del riciclaggio e del finanziamento del terrorismo. La valutazione d’impatto è giunta alla conclusione che le migliori opzioni praticabili per migliorare la situazione sia, tra l’altro, ampliare l’ambito di applicazione della direttiva oltre le case da gioco per includere il settore del gioco d’azzardo;
LE PRINCIPALI MODIFICHE – Tra le principali modifiche alla terza direttiva antiriciclaggio c’è l’ampliamento dell’ambito di applicazione della direttiva, includendo i ‘prestatori di servizi di gioco d’azzardo’ (in conformità con la direttiva 2000/31/CE, dell’8 giugno 2000, relativa a taluni aspetti giuridici dei servizi della società dell’informazione, in particolare il commercio elettronico, nel mercato interno ). La terza direttiva antiriciclaggio attualmente in vigore e le raccomandazioni riviste del Gafi richiedono che nel campo di applicazione della normativa antiriciclaggio/di lotta al finanziamento al terrorismo vengano fatte rientrare esclusivamente le case da gioco. Nell’Ue elementi di fatto indicano che questo espone altre aree del gioco d’azzardo allo sfruttamento da parte dei criminali.
La Commissione evidenzia come il ricorso al settore del gioco d’azzardo a scopo di riciclaggio dei proventi dell’attività criminosa è anch’esso interessato. Allo scopo di mitigare i rischi associati al settore e di garantire la parità tra i prestatori di servizi di gioco d’azzardo, andrebbe istituito per tutti loro l’obbligo di adeguata verifica della clientela per le singole operazioni di importo pari o superiore a 2 000 euro. Gli Stati membri dovrebbero prendere in considerazione l’applicazione di questa soglia all’incasso delle vincite così come alle poste in palio. I prestatori di servizi di gioco d’azzardo dotati di locali (ad es., casinò e case da gioco) dovrebbero assicurare che l’adeguata verifica della clientela, se condotta all’ingresso dei locali, possa essere collegata alle operazioni effettuate dal cliente al loro interno.
Ancora, a detta della Commissione, le autorità competenti dovrebbero assicurarsi che le persone che dirigono effettivamente attività di cambiavalute, prestatore di servizi relativi a società e trust o prestatore di servizi di gioco d’azzardo e i loro titolari effettivi siano dotate di competenza ed onorabilità. È opportuno che i criteri per stabilire la competenza ed onorabilità di una persona riflettano almeno la necessità di tutelare tali entità dallo sfruttamento per scopi criminosi ad opera dei dirigenti o titolari effettivi.
LE NORME SUI GIOCHI NELLA DIRETTIVA
Articolo 2
1. La presente direttiva si applica ai seguenti enti obbligati:
(f) prestatori di servizi di gioco d’azzardo.
Articolo 3
Ai fini della presente direttiva si intende per:
(10) “servizi di gioco d’azzardo”: servizi che implicano una posta pecuniaria in giochi di sorte, compresi quelli che comportano elementi di abilità, quali le lotterie, i giochi da casinò, il poker e le scommesse, prestati in locali fisici o, a prescindere dal modo, a distanza, mediante mezzi elettronici o altra tecnologia di comunicazione, e su richiesta del singolo destinatario di servizi;
Articolo 10
Gli Stati membri assicurano che gli enti obbligati applichino gli obblighi di adeguata verifica della clientela nei casi seguenti:
(d) sui prestatori di servizi di gioco d’azzardo, quando eseguono operazioni occasionali d’importo pari o superiore a 2.000 euro, indipendentemente dal fatto che l’operazione sia eseguita in un’unica soluzione o con diverse operazioni che appaiono collegate;
Articolo 44
1. Gli Stati membri dispongono che i cambiavalute e i prestatori di servizi relativi a società e trust ottengano una licenza o siano registrati e che i prestatori di servizi di gioco d’azzardo ottengano un’autorizzazione.
2. In relazione ai soggetti di cui al paragrafo 1, gli Stati membri impongono alle autorità competenti di assicurarsi della competenza e dell’onorabilità delle persone che ne dirigono o dirigeranno di fatto l’attività e dei loro titolari effettivi.
Articolo 45
3. Per quanto concerne gli enti creditizi e finanziari e i prestatori di servizi di gioco d’azzardo, le autorità competenti dispongono di poteri di vigilanza rafforzati, fra cui la facoltà di effettuare ispezioni sul posto.
GLI EMENDAMENTI IN DISCUSSIONE – La Commissione per i problemi economici e monetari e quella per le libertà civili, la giustizia e gli affari interni hanno presentato numerosi emendamenti sia alla relazione illustrativa che alla direttiva stessa, per quanti attiene ai giochi. In riferimento alla relazione, nella parte dove si evidenzia che “il ricorso al settore del gioco d'azzardo a scopo di riciclaggio dei proventi dell'attività criminosa è anch'esso interessato. Allo scopo di mitigare i rischi associati al settore e di garantire la parità tra i prestatori di servizi di gioco d'azzardo, andrebbe istituito per tutti loro l'obbligo di adeguata verifica della clientela per le singole operazioni di importo pari o superiore a 2.000 euro. Gli Stati membri dovrebbero prendere in considerazione l'applicazione di questa soglia all'incasso delle vincite così come alle poste in palio. I prestatori di servizi di gioco d'azzardo dotati di locali (ad es., casinò e case da gioco) dovrebbero assicurare che l'adeguata verifica della clientela, se condotta all'ingresso dei locali, possa essere collegata alle operazioni effettuate dal cliente al loro interno”, la proposta emendativa delle due commissioni chiede di sostituirla così: “Il ricorso al settore del gioco d'azzardo a scopo di riciclaggio dei proventi dell'attività criminosa è anch'esso interessato. Allo scopo di mitigare i rischi associati al settore e di garantire la parità tra i prestatori di servizi di gioco d'azzardo, andrebbe istituito per tutti loro l'obbligo di adeguata verifica della clientela per le singole operazioni di importo pari o superiore a 2.000 euro. Nell'adempiere a tale obbligo di adeguata verifica, è opportuno adottare un approccio basato sul rischio che tenga conto dei differenti rischi rappresentati dalle diverse tipologie di servizi di gioco d'azzardo e determini se rappresentano un rischio elevato o esiguo di riciclaggio dei proventi di attività criminose. Occorre tener conto altresì delle caratteristiche delle diverse tipologie del gioco d'azzardo, anche mediante una differenziazione tra casinò, gioco d'azzardo online o altre modalità di prestazione di servizi di gioco d'azzardo. Gli Stati membri dovrebbero prendere in considerazione l'applicazione di questa soglia all'incasso delle vincite così come alle poste in palio. I prestatori di servizi di gioco d'azzardo dovrebbero assicurare che l'adeguata verifica della clientela, se condotta all'ingresso, possa essere collegata alle operazioni effettuate dal cliente”.
Le commissioni chiedono di emendare anche l’articolo 2 – paragrafo 1 – punto 3 – lettera f, nella definizione di prestatori di servizi di gioco d’azzardo, in questo modo: “f) prestatori di servizi di gioco d'azzardo; ad eccezione dei casinò, gli Stati membri possono decidere di esentare del tutto o in parte determinati servizi di gioco d'azzardo dalle disposizioni nazionali di recepimento della presente direttiva sulla base del basso rischio connesso alla natura delle operazioni di tali prestatori di servizi o sulla base di valutazioni del rischio; prima di applicare un'esenzione, lo Stato membro interessato chiede l'approvazione della Commissione”.
Ancora, si vuole intervenire all’articolo 3, inserendo un punto 10 bis nuovo: “a) operazione riguardante le scommesse’: operazione ai sensi dell'articolo 12 della presente direttiva che comprende tutti i passaggi del rapporto commerciale tra, da un lato, il prestatore di servizi di gioco d'azzardo e, dall'altro, il cliente e il beneficiario della registrazione della scommessa fino al pagamento dell'eventuale vincita; interno che sono a maggior rischio; b) i rischi associati a ciascun settore interessato, in particolare i settori non finanziari e il settore del gioco d'azzardo; c) i mezzi più diffusi utilizzati dai criminali per riciclare proventi illeciti; d) le raccomandazioni alle autorità competenti sull'efficace distribuzione delle risorse; e) il ruolo delle banconote euro nelle attività criminali e nel riciclaggio di denaro. La valutazione dei rischi include altresì proposte sulle norme minime per la valutazione dei rischi da condursi da parte delle autorità nazionali competenti. Tali norme minime sono elaborate in collaborazione con gli Stati membri e coinvolgono l'industria e le altre parti interessate attraverso consultazioni pubbliche e riunioni private delle parti interessate, a seconda del caso”.
Un altro emendamento chiede di intervenire al comma 1, lettera d) dell’articolo 10, che così recita: “d) sui prestatori di servizi di gioco d'azzardo, quando eseguono operazioni occasionali d'importo pari o superiore a 2.000 euro, indipendentemente dal fatto che l'operazione sia eseguita in un'unica soluzione o con diverse operazioni che appaiono collegate”. La proposta di modifica prevede invece che si intervenga “d) sui casinò quando eseguono operazioni occasionali d'importo pari o superiore a 2.000 euro, indipendentemente dal fatto che l'operazione sia eseguita in un'unica soluzione o con diverse operazioni che appaiono collegate; d bis) sul gioco d'azzardo online, quando instaurano un rapporto d'affari; d ter) sui prestatori di altri servizi di gioco d'azzardo, quando corrispondono vincite di 2.000 euro o più”.
Altro intervento riguarda il paragrafo 3 dell’articolo 45, che nel testo della Commissione prevede che “per quanto concerne gli enti creditizi e finanziari e i prestatori di servizi di gioco d'azzardo, le autorità competenti dispongono di poteri di vigilanza rafforzati, fra cui la facoltà di effettuare ispezioni sul posto”. L’emendamento chiede invece che “Per quanto concerne gli enti creditizi e finanziari e i prestatori di servizi di gioco d’'azzardo, le autorità competenti dispongono di poteri di vigilanza rafforzati, fra cui la facoltà di effettuare ispezioni sul posto. Le autorità competenti incaricate della vigilanza degli enti creditizi e finanziari verificano l'adeguatezza della consulenza legale ricevuta al fine di ridurre l'arbitraggio normativo e giuridico in caso di pianificazione ed elusione fiscale aggressiva”.